عنوان الإطروحه |
أثر المخاطر الائتمانية على الأداء المالي : دراسة التطبيقية على البنوك التجارية المدرجة في بورصة عمان
|
تاريخ مناقشة الاطروحه |
2019-12-12 |
اسم الطالب |
قصي كارم حسين النهار
|
المشرف |
غازي عبدالمجيد السهو الرقيبات |
|
المشرف المشارك |
|
اعضاء لجنة المناقشة |
| احمد سالم خالد الخزعلي |
| زياد الزريقات |
|
الكلية |
كلية الاقتصاد والعلوم الادارية |
القسم |
التمويل والمصارف |
الملخص بالعربية |
هدفت الدراسة إلى قياس أثر المخاطر الائتمانية على الأداء المالي في البنوك التجارية المدرجة في بورصة عمان. تكون مجتمع الدراسة من البنوك المدرجة في بورصة عمان عددها (16) بنكاً، بينما عينة الدراسة فقد تكونت من (13) بنكاً تجارياً مدرجاً في بورصة عمان خلال الفترة الزمنية (2010-2018)، تعتبر المخاطر الائتمانية من الأمور المهمة التي تتعرض لها البنوك بشكل كامل نتيجة البيئة الاقتصادية، وتم قياس المخاطر الائتمانية من خلال مخاطر السيولة، ومخاطر رأس المال، ومخاطر التشغيل، وتم قياس الأداء من خلال (معدل العائد الموجودات، ومعدل العائد على حقوق الملكية وربحية السهم الواحد)، ولتحقيق أهداف الدراسة اعتمدت على المنهج الوصفي والتحليلي باستخدام العديد من الأساليب الإحصائية مثل الإحصاء الوصفي وتحليل الانحدار الخطي المتعدد.
أظهرت النتائج بأنه يوجد أثر لمخاطر السيولة ومخاطر رأس المال على الأداء المالي مقاساً بمعدل العائد على الموجودات ومعدل العائد على حقوق الملكية للبنوك التجارية المدرجة في بورصة عمان، في حين لا يوجد أثر للمخاطر التشغيلية على الأداء المالي مقاساً معدل العائد على الموجودات ومعدل العائد على حقوق الملكية للبنوك التجارية. أوصت الدراسة عمل البنوك التجارية على وضع آلية تحدد مستويات التسهيلات الائتمانية السنوية، وتركيز الجهات المختصة والبنك المركزي على آلية ومستوى تطبيق المخاطر الائتمانية في كافة البنوك.
|
الملخص بالانجليزي |
The study aimed to measure the impact of credit risk on financial performance in the commercial banks listed on the Amman Stock Exchange. The study population consisted of (16) banks listed on the Amman Stock Exchange, while the study sample consisted of (13) commercial banks listed on the Amman Stock Exchange during the time period (2010-2018), Credit risk is an important matter to which banks are fully exposed as a result of the economic environment. Credit risks were measured through liquidity risks, capital risks, and operating risks, and performance was measured through (the rate of return on assets, the rate of return on equity and per share earnings) To achieve the goals of the study, it depended on the descriptive and analytical method using many statistical methods such as descriptive statistics and multiple linear regression analysis.
The results showed that there is no effect of liquidity and capital risk on financial performance measured by the rate of return on assets and the rate of return on property rights for commercial banks listed on the Amman Stock Exchange, while there is no effect of operational risks on financial performance as measured by the rate of return on assets and the rate of return on equity For commercial banks. The study recommended that commercial banks work to establish a mechanism that determines the levels of annual credit facilities, and the focus of the competent authorities and the central bank on the mechanism and level of application of credit risk in all banks
|
رقم ISN |
6639 |
|
للحصول على الرسالة كملف يرجى تزويد المكتبة برقم ISN
|