عنوان الإطروحه |
التنبؤ بفشل شركات الاستثمار المدرجة ببورصة عمان للأوراق المالية
|
تاريخ مناقشة الاطروحه |
2017-08-06 |
اسم الطالب |
اوس عدلي عودة الشديفات
|
المشرف |
جمعه محمود مصطفى عباد |
|
المشرف المشارك |
|
اعضاء لجنة المناقشة |
| حسين علي العريمط الزيود |
| محمود علي عبدالحميد جرادات |
| احمد ملاوي |
|
الكلية |
كلية الاقتصاد والعلوم الادارية |
القسم |
التمويل والمصارف |
الملخص بالعربية |
تهدف هذه الدراسة إلى إيجاد وسيلة يمكن الاعتماد عليها في التنبؤ باحتمالات تعرض الشركات للفشل قبل سنة من حدوثه على الأقل، من خلال تطبيق أهم نماذج التنبؤ بفشل الشركات وهو أنموذج (Kida) وأنموذج ( (Abbas and Rashid وأنموذج (Altman) والتأكد من إمكانية استخدامه في الشركات المالية المدرجة في بورصة عمان، حيث استخدمت الدراسة أسلوب الإحصاء الوصفي في تحليل البيانات والمتمثل في الوسط الحسابي والوسيط والقيمة العظمى والقيمة الصغرى والانحراف المعياري, ومن خلال تطبيق كلا من معادلة نموذج ألتمان (Altman,1968), كيدا (Kida,1980) ونموذج (Abbas and Rashid) لاستخراج مؤشر Z من عام 2012 إلى عام 2015 لشركات الاستثمار المدرجة في بورصة عمان للأوراق المالية والبالغ عددها(38)شركة. ف فأظهرت نتائج الدراسة أن هناك اختلافات ذات دلالة إحصائية في نسبة دقة التنبؤ بالإفلاس بين نموذج ألتمان (Altman,1968) ونموذج عباس ورشيد (Abbas and Rashid, 2011), حيث بلغت P-value بين النموذجين 0,03963 وهذه القيمة اقل من مستوى دلالة 5% وعليه فأننا نرفض الفرضية الأولى, التي تنص على انه لا يوجد اختلافات ذات دلالة إحصائية في نسبة دقة التنبؤ بين نموذج ألتمان (Altman,1968) ونموذج عباس ورشيد (Abbas and Rashid, 2011), ونقبل الفرضية البديلة التي تنص على انه يوجد اختلافات ذات دلالة إحصائية في نسبة دقة التنبؤ بين نموذج ألتمان (Altman,1968) ونموذج عباس ورشيد (Abbas and Rashid, 2011). وأوصت الدراسة بمجموعة من التوصيات كانت منها ضرورة إجراء دراسات مشابهة لمقارنة بين نماذج التنبؤ بفشل الشركات لقطاعات أخرى مثل القطاع الخدمي. |
الملخص بالانجليزي |
The current study aims to find a means for predicting the possibility of company failure before at least one year through applying the most important prediction models of company failure: Kida, Abbas and Rashid and Altman and confirm the possibility of using such means in the financial companies listed in Amman Stock Exchange. The researcher in the study used the descriptive statistical method in analyzing data represented in the arithmetic mean, median, maximum value, minimum value, and standard deviation in addition to applying the equation of the above mentioned models: (Altman, 1968), (Kida, 1980) and (Abbas and Rashid, 2011) to extract the Z index for the period ranging from 2012 to 2015 for the investment companies listed on Amman Stock Exchange amounting to (38).
The study results concluded the existence of statistically significant differences in the accuracy of the bankruptcy prediction between (Altman, 1968) and (Abbas and Rashid, 2011) where the P-value was 0.03963, which is less than 5% leading to rejecting the first hypothesis stating the absence of statistically significant differences in the prediction accuracy ratio between (Altman, 1968) and (Abbas and Rashid, 2011); accordingly, the alternative hypothesis stating the existence of statistically significant differences in the prediction accuracy ration between (Altman, 1968) and (Abbas and Rashid, 2011) was approved.
The study recommended conducting similar studies on other sectors
|
رقم ISN |
360 |
|
للحصول على الرسالة كملف يرجى تزويد المكتبة برقم ISN
|
|